目次
- なぜAMLコンプライアンスが重要か
- 3つの主要なAML義務
- 内部統制ポリシー文書
- 取引モニタリングシステム
- 従業員研修要件
- 監督当局の検査
- よくある質問
1. なぜAMLコンプライアンスが重要か
韓国の外貨両替業は、特定金融取引情報の報告及び利用法に基づき金融取引報告機関に指定されています。不遵守は免許取消、刑事訴追、多額の罰金につながる可能性があります。
2. 3つの主要なAML義務
- 顧客確認（CDD/EDD）：すべての取引で顧客の本人確認を実施；高リスク顧客には強化デューデリジェンスを実施
- 疑わしい取引報告（STR）：マネーロンダリングが疑われる取引を3日以内に金融情報分析院（FIU）に報告
- 高額現金取引報告（CTR）：顧客1人あたり1日1千万ウォン以上の現金取引を30日以内にFIUへ報告
3. 内部統制ポリシー文書
必要なAMLポリシー文書には：リスク評価方法、CDD手順、STR/CTR報告ワークフロー、記録保管規則（最低5年間）、従業員研修スケジュール、コンプライアンス担当者の指定を含める必要があります。
4. 取引モニタリングシステム
- 日次CTR閾値アラート
- 構造化取引（CTRを回避するための取引分割）のパターン検出
- 政治的有力者（PEP）スクリーニング
- 制裁リスト照合（国連、OFACなど）
5. 従業員研修要件
両替取引を扱うすべての従業員は年次AML研修を受けなければなりません。研修記録はFIU検査のために保持する必要があります。新入社員は取引を扱う前に研修を受けること。
6. 監督当局の検査
FIUと企画財政部が定期的に検査を行います。よく指摘される事項：不十分なCDD記録、CTR申告の不備、古いAMLポリシー文書。
よくある質問
Q. 小規模な一人経営の両替業にも完全なAMLポリシーが必要ですか？
A. はい。登録されたすべての外貨両替業はその規模に関係なく、AML内部統制ポリシーを維持する必要があります。
Q. CTR申告を見逃した場合はどうなりますか？
A. CTR申告の遅延や未提出は罰金につながり、より広範なコンプライアンス調査を引き起こす可能性があります。